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Claves para el rescate de tu plan de pensiones

El rescate de tu plan de pensiones es algo que puedes anticipar antes de tu jubilación. El ahorro que has ido acumulando durante los años de tu vida activa ha de ser rescatado de forma inteligente.

Hay que conocer de qué forma lo podemos rescatar y el impacto final que tendría sobre nuestro bolsillo. Todo ello es clave para que este rescate del plan de pensiones contribuya a mantener en lo posible, nuestra calidad de vida.

Muchas de las personas senior que están en una edad cercana a la jubilación, disponen de planes de pensiones privados.  Y con la tensión  a la que se ven sometidas,  las prestaciones públicas por jubilación, es importante maximizar este ahorro.

El objetivo es que nuestro tiempo libre se siga disfrutando sin ahogos económicos. Incluso para poder seguir permitiéndonos esos viajes u otros caprichos que tengamos.

Claves para el rescate de un plan de pensiones. Foto de nattanan23 | Pixabay
Claves para el rescate de un plan de pensiones. Foto de nattanan23 | Pixabay

Cuándo se puede rescatar un plan de pensiones

La primera cuestión es que los planes de pensiones sólo se pueden rescatar en situaciones muy concretas como son:

  • Jubilación.
  • Fallecimiento.
  • Invalidez.
  • Dependencia severa o gran dependencia.

En este artículo nos centraremos en el rescate en caso de jubilación. Aunque la forma de percibir el capital o renta, será en general, similar en cualquiera de las contingencias.

También hay posibilidad de hacer rescates extraordinarios. Son para casos de paros de gran duración o enfermedad grave. Y también se ha dispuesto el poder rescatar aportaciones de más de 10 años de antigüedad, desde que se publicó la norma, que sería a partir del año 2025. 

Cómo tributa el rescate de un plan de pensiones

La tributación del rescate de un plan de pensiones es como una renta del trabajo más.

Por las cantidades que se pueden acumular, es conveniente planificar bien cómo lo vamos a hacer. El motivo es que si hacemos un rescate del plan de pensiones, en forma de capital de una sola vez, el impacto fiscal puede ser devastador.

Así por ejemplo un rescate de 50.000€ de un plan de pensiones para una persona que tuviese un tipo impositivo del 13’5%, podría suponer a pagar unos 17.000 euros más, pasando al 28,33%  de tipo impositivo. 

Si este rescate lo realizase una persona con un tipo del 22,7% (supuesto de ingresos de unos 50.000 euros brutos), pasaría a tributar unos 21.000 euros más. Pasando al 32,66% de tipo impositivo.

En general cuánto más alta sea la renta por la que se tributa, mayor será el impacto porcentual del rescate del plan. Esto es, si ya se está próximo al tramo superior, toda renta adicional, como la que sería la del rescate de un plan de pensiones,  va a tributar por el tipo máximo del 45%. 

También habría que tener en cuenta la reducción que existe actualmente para el capital rescatado proveniente de aportaciones anteriores al año 2007. Este capital goza de una reducción del 40% a la hora de tributar.

Ahorro o patatas. Foto de stevepb | Pixabay
Ahorro o patatas. Foto de stevepb | Pixabay

Qué alternativas hay al rescate de un plan de pensiones en forma de capital

Afortunadamente, hay otras opciones para que el rescate del plan de pensiones no tenga un impacto fiscal tan negativo.

Básicamente hay otras opciones como:

  • Rescate en forma de renta financiera
  • Rescate en forma de seguro de vida

Estas alternativas junto con la de rescate de capital, no son excluyentes. Esto quiere decir  que podemos elegir el rescate del plan de pensiones,  parte en forma de capital y parte en forma de renta. 

En la primera alternativa de rescate del plan de pensiones en forma de renta financiera, reducimos el impacto fiscal. Lo que hacemos es distribuir durante una serie de años, el pago del rescate del plan de pensiones en forma de renta mensual.

Esto es una forma de reducir el impacto fiscal, al distribuir en varios años el total del capital sin que se dispare el tipo impositivo al que estamos acostumbrados.

Determinar el número de años en el que queremos rescatar el plan, dependerá de muchos factores. El primer factor será el capital acumulado que nos dé más o menos posibilidades.  También el nivel de vida que tengamos o necesidades financieras que podamos tener condicionará nuestra decisión.

Rescate del plan de pensiones en forma de seguro de PPA

El rescate del capital de un plan de pensiones puede hacerse con una renta vitalicia asegurada hasta el fallecimiento. Son los PPA o Planes de Previsión Asegurada.

El concepto es el de un seguro de vida a prima única. A cambio de esta prima única proveniente del capital que se tiene del plan, se asegura una renta de por vida. Se puede además designar beneficiarios en caso de fallecimiento para el capital de la prima. Otra alternativa y de ahí viene lo de seguro a dos vidas, es que en caso de fallecimiento, la renta revierta en otra persona previamente designada y que no podrá modificarse.

Ambas opciones de recuperación de capital en caso de fallecimiento, minoran la renta a percibir, por lo que puede ser desaconsejable por ejemplo para personas solteras, no interesadas en dejar herencia.

Las rentas percibidas por estos PPA así como las que pudieran percibir los beneficiarios en caso de fallecimiento, tienen consideración de rentas del trabajo.

Jubilación. Foto de geralt | Pixabay
Jubilación. Foto de geralt | Pixabay

Cómo puedo estimar la renta vitalicia que me quedará

 Estimar la renta vitalicia no es sencillo. Depende de que queramos recuperación de capital a nuestro fallecimiento o que revierta en otra persona la renta. También de los tipos de interés y de consideraciones actuariales entre las que estaría la expectativa de vida.

En la fecha de publicación de este artículo, con tipos de interés muy bajos y con una expectativa media de vida de 85 años podríamos hacer una estimación grosera. Se trata de hacernos una idea de qué renta vitalicia podría quedar en función del capital a rescatar de nuestro plan de pensiones.

La estimación es que por cada 10.000€ de ahorro pudiera retornar una renta de unos 45€ mensuales.  Esto sería para un tipo de interés del 1%, para veinte años de duración prevista y sin planes de recuperación de capital en caso de fallecimiento.

Los cálculos son muy groseros meramente financieros y sin considerar gastos o comisiones que pudiese incluir la entidad aseguradora. Los tipos de interés también estén posiblemente sobrevalorados, por lo que la expectativa más realista debiera ser a la baja de lo indicado.

Pero el objetivo no es otro que hacer una estimación de volumen, de cuánto deberíamos ahorrar para complementar la pensión pública con rentas provenientes de por ejemplo un plan de pensiones.